Formularz W-8BEN, czyli sposób na redukcję podatku od dywidend z USA

Pewne są tylko śmierć i podatki. Ale skoro te drugie to pewniak, to może chociaż uda się je zredukować do minimum? Taką opcję daje formularz W-8BEN. I to nie efekt „Nowego Ładu” a umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania pomiędzy Polską a USA. To właśnie dzięki temu rozwiązaniu możliwe jest obniżenie podatku od dywidend wypłacanych przez spółki amerykańskie. I taką opcję jako pierwszy w Polsce wprowadził Dom Maklerski X-Trade Brokers.

W-8BEN dostępne w XTB 

Coca-Cola, AT&T, McDonald’s, 3M… To tylko niektóre ze spółek wchodzących w skład grupy tak zwanych Dywidendowych Arystokratów – spółek wypłacających dywidendę nieprzerwanie od przynajmniej 25 lat! Efekty długoterminowego stosowania procentu składanego jest niepodważalny, dlatego z myślą o wszystkich inwestujących dywidendowo XTB wprowadziło rozwiązanie, które pozwoli zoptymalizować koszty związane z podatkami. 

Formularz W-8BEN pozwala polskim rezydentom podatkowym niebędącym obywatelami Stanów Zjednoczonych na skorzystanie z niższej (15% zamiast 30%) stawki podatkowej jaką objęte są dywidendy oraz ekwiwalenty dywidend wypłacane przez spółki z USA. Jest on przeznaczony dla wszystkich klientów indywidualnych, a jego wypełnienie jest obligatoryjne i co do zasady powinno nastąpić przed zakupem akcji rzeczywistych lub otworzeniem pozycji CFD na amerykańskie akcje lub ETF-y. 

Jak obniżyć podatek

Procedura jest bardzo prosta i odbywa się w 100% on-line – wystarczy wypełnić formularz na stronie brokera. Nie ma konieczności podpisywania i wysyłania jakichkolwiek dokumentów w formie papierowej.

Obniżona stawka podatku od dywidendy będzie automatycznie stosowana od początku miesiąca następującego po miesiącu, w którym formularz W-8BEN został wypełniony i uznany za prawidłowy przez XTB. Zatem inwestor, który chce rozliczyć po niższej stawce podatku dywidendę przyznawaną w marcu bieżącego roku powinien wypełnić formularz W-8BEN przed końcem lutego 2022 r.