Początkujący
Teraz czytasz
Czy PIT-8c jest tak ważny?
0

Czy PIT-8c jest tak ważny?

utworzył Paweł Mosionek4 czerwca 2013

Często spotykam się z pytaniem od inwestorów “czy broker wystawia PIT-8c?”, gdzie jednym z głównych kryteriów przy wyborze oferty rachunku rzeczywistego jest właśnie fakt czy klient otrzyma taki dokument czy też nie. Czy słusznie? Według mnie jak najbardziej NIE.

Czym jest PIT-8c?

Jest to dokument wystawiany przez dział księgowości domu maklerskiego, gdzie widnieje zestawienie takich wartości jak przychody (skumulowane transakcje zakończone zyskiem) oraz koszty uzyskania przychodu (skumulowane transakcje zakończone stratą) na wszystkich rachunkach klienta w obrębie jednej firmy. Jest on pomocny w rozliczeniu podatku. Pomocny ale nie niezbędny.

Obowiązek ustawowy wystawienia takiego dokumentu dotyczy tylko polskich domów maklerskich. Zaznaczam, że mówimy tutaj o licencjonowanych domach maklerskich, a nie o firmach zagranicznych, które działają i/lub reklamują się na terenie Polski.

Zagraniczni brokerzy nie wystawiają takiego dokumentu z dwóch powodów:

  1. ponieważ nie mają obowiązku tego robić, a to generowałoby tylko dodatkowe koszty (praca księgowego, wysyłka listu poleconego za granicę),
  2. musieliby na bieżąco monitorować zmiany w polskich przepisach podatkowych.

Natomiast korzyści byłyby stosunkowo małe względem kłopotliwości takiego rozwiązania.

Czemu PIT-8c nie jest taki istotny?

Na podstawie PIT-8c inwestor wypełnia PIT-38, gdzie wpisywana jest już stawka podatkowa oraz kwota do zapłaty lub do odliczenia. W ustawie zapisane jest, iż odpowiedzialność za wszelkie pomyłki i błędne rozliczenia ponosi oczywiście podatnik. Oznacza to, że jeśli księgowa popełni gafę (a takie przypadki się zdarzały) i ostatecznie nastąpi błędne rozliczenie to karę płaci inwestor. To oznacza, że w konsekwencji i tak należałoby samemu wszystko przeliczyć, aby mieć pewność, że nigdzie nie wkradł się błąd.

Obawy inwestorów przed brakiem PIT-8c wynikają z faktu, iż trzeba to wszystko obliczać i wypełniać. Niesłusznie. Problem kalkulacyjny pojawia się tylko w sytuacji, gdy prowadzimy rachunek w walucie innej niż PLN. Wtedy należy przeliczyć każdą transakcję z waluty obcej na rodzimą. Kłopotliwe? Tylko pozornie. Forex Club oferuje wszystkim swoim klientom darmowy Program ‘Forex Club – Podatek’, który umożliwia w łatwy i szybki sposób wyliczyć wszystkie wartości niezbędne do wypełnienia PIT-38.

Nie jesteś klientem Forex Club? Nie musisz panikować. 

Dodatkowo, większość zagranicznych brokerów oferuje już rachunki prowadzone w polskiej złotówce, co zdecydowanie wszystko ułatwia i nawet licząc wszystko manualnie, o ile nie mamy paru tysięcy transakcji, można wyliczyć należności w parędziesiąt minut na podstawie historii rachunku z platformy. Bardziej wygodni mogą zlecić wyliczenie należności biurze rachunkowemu, gdzie koszt na pewno nie powinien przekroczyć 100 zł.

Przy wyborze brokera lepiej zwrócić uwagę na chociażby takie czynniki jak opłaty transakcyjne czy szybkość realizacji zleceń. W konsekwencji tego może się okazać, że za sam fakt otrzymywania PIT-8c w długim terminie zapłacimy parokrotnie więcej niż wyniosłoby nas zlecenie takiego rozliczenia księgowemu.

Pamiętajmy, że podatek rozliczamy tylko raz na 12 miesięcy, a transakcje zawieramy przez cały rok.

Co o tym sądzisz?
Lubię
0%
Interesujące
0%
Heh...
0%
Co?
0%
Nie lubię
0%
Tragedia
0%
O Autorze
Paweł Mosionek
Aktywny trader na rynku Forex od 2006 roku. Redaktor portalu Forex Nawigator oraz redaktor naczelny i współtwórca serwisu ForexClub.pl. Prelegent konferencji "Focus on Forex" na SGH w Warszawie, "NetVision" na Politechnice Gdańskiej oraz "Inteligencja finansowa" na Uniwersytecie Gdańskim. Dwukrotny zwycięzca "Junior Trader" - gry inwestycyjnej dla studentów organizowanego przez DM XTB. Uzależniony od podróży, motocykli i skoków spadochronowych.