IKZE – một trong những cách nghỉ hưu đàng hoàng

Trong một trong những bài viết trước, chúng tôi đã đề cập về IKE, hoặc Tài khoản Hưu trí Cá nhân. Đây không phải là cách duy nhất để xây dựng khoản tiết kiệm hưu trí bằng cách sử dụng trụ cột thứ ba. Một ý tưởng khác là sử dụng Tài khoản hưu trí cá nhân. IKZE là một cách thú vị để tận dụng các khoản giảm thuế giúp xây dựng vốn cho quỹ hưu trí.

Tại sao bạn nên tiết kiệm cho mình khi nghỉ hưu?

Không cần phải gian lận. Hầu hết công dân Ba Lan không có đủ tài sản ròng để đảm bảo một cuộc sống không căng thẳng khi về hưu. Vốn thu được trong trụ cột thứ nhất và thứ hai của hệ thống hưu trí Ba Lan sẽ không thể đảm bảo thay thế tiền thù lao nhận được trước khi nghỉ hưu. Hơn nữa, hầu hết các hộ gia đình không có tài sản lưu động đáng kể nào khác có thể được sử dụng để duy trì mức sống khi về hưu.

KIỂM TRA: Hưu trí bằng tiền điện tử - chúng tôi tiết kiệm để nghỉ hưu bằng tiền điện tử

Lương hưu khiêm tốn sẽ không cung cấp đủ tiền để duy trì mức sống ở mức không thay đổi. Đó là lý do tại sao đáng để xây dựng cho tài sản của bạn một tấm đệm an toàn, thay vì trông đợi vào hành động trong tương lai của chính quyền. Phong trào đang được phổ biến ở nhiều quốc gia FIRE (Độc lập tài chính về hưu sớm), điều này gợi ý tăng tỷ lệ tiết kiệm của bạn để trở nên độc lập về tài chính.

Độc lập tài chính làm cho một người ít căng thẳng hơn về các vấn đề kinh tế. Nó cũng ít bị ảnh hưởng bởi những nỗ lực "hối lộ cử tri" thông qua chuyển tiền. Muốn tiết kiệm phải tăng thu nhập để tư bản tích lũy nhanh hơn. Ngoài ra, bạn cũng nên hạn chế mức sống của mình dưới mức thu nhập tiềm năng.

Để xây dựng sự giàu có và trở nên độc lập về tài chính, bạn phải:

• Tạo một quỹ để bảo vệ chống lại các chi phí bất ngờ;
• Trả hết các khoản nợ tiêu dùng vì bạn tiết kiệm được tiền lãi;
• Tạo một quỹ, quy mô của nó bằng chi phí nửa năm;
• Tiết kiệm hưu trí (Trụ cột III và các hình thức khác);
• Trả quá nhiều tiền thế chấp của bạn;
• Nhân lên nhiều hơn nữa của cải.

Quỹ “bảo vệ” là một yếu tố cơ bản để xây dựng sự độc lập về tài chính. Số tiền của quỹ không cần phải lớn. Theo quy định, vài nghìn zloty là đủ. Các khoản tiền từ quỹ này được đầu tư vào tiền gửi ngắn hạn hoặc tài khoản tiết kiệm. Số tiền tích lũy trong quỹ này là để trang trải các khoản chi tiêu đột xuất, chẳng hạn như sửa xe hoặc sửa chữa các thiết bị gia dụng. Khi vi phạm, người đó phải lập tức “xây dựng lại quỹ”.

Trả hết nợ tiêu dùng cũng là một cách để làm giàu. Hơn nữa, giảm nợ "đảm bảo" một khoản lợi nhuận dưới hình thức không phải trả lãi. Lãi suất đối với các khoản nợ của bạn càng cao thì lợi ích từ việc trả nợ càng lớn. Lãi suất thường cao hơn lợi nhuận trung bình từ các quỹ đầu tư trên thị trường vốn (ngoại trừ trường hợp sụp đổ bất ngờ khiến giá cổ phiếu trở nên rất hấp dẫn).

Một quỹ tương đương với 6 tháng chi phí là một chính sách bảo hiểm cung cấp "đệm an toàn" trong trường hợp mất việc làm. Biết rằng bạn có thời gian để tìm việc làm, bạn có thể dễ dàng thương lượng mức lương của mình. Thật không may, nhiều người thậm chí có thu nhập cao gặp vấn đề với việc xây dựng một quỹ như vậy. Một cuộc sống xa hoa có nghĩa là nhiều người có thu nhập cao thậm chí không có một quỹ tương đương với chi phí gia đình hàng tháng.

Tiết kiệm để nghỉ hưu là bước tiếp theo mà một người quan tâm đến sự độc lập về tài chính phải thực hiện. Sau khi cung cấp tiền cho các chi phí bất ngờ và khoảng đệm an toàn trong 6 tháng, bạn nên xây dựng vốn cho tương lai. Bạn có thể bỏ tiền vào các quỹ đầu tư, Quỹ Vốn Bảo hiểm, vào bất động sản hoặc tự mua chứng khoán. Bạn cũng có thể sử dụng các cách hợp pháp để tối ưu hóa chi phí thuế. Các giải pháp như vậy là IKE, IKZE, PPE hoặc PPK. Đó là một con đường dài kéo dài cho đến khi bạn tạo dựng được khối tài sản đảm bảo sự độc lập về tài chính.

Trả quá nhiều thế chấp của bạn là một bước có thể được thực hiện cùng với tiết kiệm cho nghỉ hưu. Trả quá nhiều khoản vay làm giảm chi phí lãi vay và tăng giá trị ròng khi nợ thế chấp giảm. Tất nhiên, bạn nên cân nhắc xem có nên phân bổ tiền cho một khoản đầu tư mang lại tỷ lệ hoàn vốn cao hơn hay không.

Nhân rộng hơn nữa các quỹ là để đảm bảo tăng mức sống mà không cần thiết "ăn của cải". Cần phải đa dạng hóa và xem tỷ lệ hoàn vốn đạt được ở mức độ rủi ro có thể chấp nhận được. Ở giai đoạn sau, việc nhân lên của cải sẽ được thực hiện "bán tự động" (ví dụ: bằng cách có quỹ ETFcổ phiếu hoặc bất động sản). Nhờ "chủ nghĩa bán tự động" này, một người sẽ có thể tận hưởng mức sống cao và nhiều thời gian rảnh rỗi có thể dành cho sở thích của mình.

Làm thế nào để giảm thiểu tác động của thuế

Thuế là một trong những lý do gây khó khăn cho việc xây dựng giá trị ròng. Có một số cách để giảm thuế. Phương tiện hợp pháp phổ biến nhất là hoãn thời điểm rút tiền mặt trong khoản đầu tư. Điều này cho phép bạn trì hoãn việc thanh toán thuế lãi vốn. Tuy nhiên, điều đáng chú ý là theo cách này, không thể trì hoãn việc nộp thuế đối với cổ tức hoặc phiếu lãi trái phiếu nhận được. Đối với hầu hết mọi người, việc thành lập quỹ đầu tư dạng đóng là quá tốn kém. Điều tương tự cũng áp dụng cho việc thay đổi nơi cư trú thuế. Tuy nhiên, có nhiều cách để trì hoãn thuế đối với "những người Smith bình thường". Các giải pháp như vậy là IKE và IKZE.

IKZE là gì?

Tài khoản An sinh Hưu trí Cá nhân được ra mắt vào ngày 1 tháng 2012 năm XNUMX. Theo Đạo luật, IKZE cho phép bạn thu tiền để nhận thêm lương hưu. Số tiền hiện có không lớn. Trong năm, bạn có thể trả cho họ gấp 1,2 lần mức lương trung bình hàng tháng ở Ba Lan. Từ năm 2021, doanh nghiệp siêu nhỏ có thể trả gấp 1,8 lần mức lương trung bình hàng tháng trong nền kinh tế.

Tài khoản An ninh Hưu trí Cá nhân chủ yếu dựa trên hoạt động của Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IKE) từ năm 2004. Tuy nhiên, điều đáng chú ý là IKZE cung cấp cho người tham gia ưu đãi về thuế (khấu trừ thuế). Do đó, nó cho phép giảm gánh nặng thuế đối với thể nhân (cái gọi là thuế TNCN).

Mọi người trên 16 tuổi đều có quyền gửi tiền vào IKZE. Tuy nhiên, đối với những người dưới 18 tuổi, họ chỉ có thể gửi tiền nếu họ đã được trả lương trên cơ sở hợp đồng lao động. Tài khoản An ninh Hưu trí Cá nhân cũng có thể được nắm giữ bởi những người đã có tài khoản IKE, Chương trình Hưu trí Nhân viên hoặc Kế hoạch Vốn Nhân viên.

Số tiền tích lũy trong IKZE chỉ có thể được rút một cách thuận lợi theo yêu cầu của người tiết kiệm sau khi người đó đến 65 tuổi. Vốn thanh toán từ IKZE bị đánh thuế thu nhập cố định là 10%. Bạn cũng có thể rút tiền sớm hơn, nhưng sau đó phải nộp thuế cho số tiền thu được trong năm tiếp theo với số tiền là 12% hoặc 32%.

Tài khoản An sinh Hưu trí Cá nhân có thể được duy trì bởi:

• Ngân hàng
• Nhà môi giới
• Công ty bảo hiểm
• Hiệp hội hưu trí toàn cầu
• Hiệp hội quỹ đầu tư

IKZE như một tài khoản tiết kiệm

Loại Tài khoản Bảo đảm Hưu trí Cá nhân này chỉ có thể được cung cấp bởi các ngân hàng trong nước. Các ngân hàng trong nước là tất cả các ngân hàng hoạt động ở Ba Lan và được quản lý bởi Cơ quan Giám sát Tài chính Ba Lan. Tài khoản tiết kiệm là một sản phẩm rất an toàn. Nó không cung cấp tỷ lệ hoàn vốn cao. Ưu điểm của IKZE với tư cách là tài khoản tiết kiệm là tránh được thuế lãi vốn.

IKZE trong một tổ chức thực hiện các hoạt động môi giới

Bằng cách chọn ưu đãi của Nhà môi giới, nhà đầu tư có thể đầu tư tiền của mình vào thị trường chứng khoán được quản lý. Nhờ đó, nhà đầu tư có thể mua cổ phiếu, trái phiếu, quỹ ETF, công cụ phái sinh hoặc công cụ có cấu trúc. Nhà đầu tư có thể xây dựng danh mục đầu tư của riêng mình, sẽ được điều chỉnh cho phù hợp với hồ sơ đầu tư. Nhờ IKZE, có thể đạt được tỷ lệ hoàn vốn đầu tư hiệu quả cao hơn do thuế lãi vốn được hoãn lại.

Ký kết thỏa thuận với quỹ đầu tư

Quỹ đầu tư cung cấp các dịch vụ quản lý tài sản chuyên nghiệp. Bằng cách sử dụng các chuyên gia, các quỹ đầu tư cố gắng đánh bại các tiêu chuẩn thị trường. Tuy nhiên, điều đáng ghi nhớ là họ tính phí quản lý cho các dịch vụ của họ và đôi khi là các khoản hoa hồng bổ sung (trên lợi nhuận, phí xử lý). Ưu điểm là nhiều loại sản phẩm. Ưu điểm của việc sử dụng IKZE là hoãn thuế lãi vốn tại thời điểm mua lại các đơn vị tham gia. Nhờ đó, nhà đầu tư có thể chủ động phân bổ tiền của mình mà không gặp rủi ro khi thanh toán "Thuế chùm". Tuy nhiên, IKZE không bảo vệ chống lại phí mua lại các đơn vị tham gia.

IKZE trong công ty bảo hiểm nhân thọ

Đây là một cách hiếm hoi để thiết lập Tài khoản Bảo đảm Hưu trí Cá nhân. Thông thường, sản phẩm là hợp đồng bảo hiểm nhân thọ kết hợp với quỹ bảo hiểm liên kết đơn vị (Ubezpieczacyjny Fundusz Kapitałowy). Căn cứ vào thỏa thuận đã ký, khách hàng xác định phần nào của số tiền sẽ được đầu tư vào bảo hiểm và phần nào sẽ được ủy thác để đầu tư bằng quỹ liên kết đơn vị. Tất nhiên, trước khi ký hợp đồng, bạn nên xem xét chi phí của việc hủy hợp đồng liên kết đơn vị trước thời hạn.

Lợi ích của IKZE

Một trong những lợi ích quan trọng nhất của IKZE là khả năng khấu trừ số tiền đã nộp từ thuế TNCN. Tùy thuộc vào ngưỡng thuế mà người nộp thuế phải tuân theo, khoản tiết kiệm có thể lên tới 2022% hoặc thậm chí 12% vào năm 32. Vào năm 2022, giới hạn thanh toán là 7 PLN. Điều này có nghĩa là trong trường hợp thanh toán tối đa, lợi ích về thuế sẽ là 852 PLN (ngưỡng 12%) hoặc 2273 PLN (ngưỡng 32%). Giải pháp đặc biệt hấp dẫn đối với những người trong khung thuế thứ hai.

Cũng cần lưu ý rằng nếu người tham gia chương trình đã thanh toán tiền trong ít nhất 5 năm và trên 65 tuổi, anh ta sẽ phải trả 10% thuế tại thời điểm rút tiền. Do đó, nó có lợi cho tiết kiệm dài hạn. Nhờ đó, nhà đầu tư không phải trả thuế lãi vốn hàng năm.

Nhược điểm của IKZE

IKZE cũng có nhược điểm của nó. Một trong số đó là số vốn nhỏ có thể gửi vào tài khoản. Vì lý do này, sản phẩm này chỉ là một nguồn cho quỹ hưu trí trong tương lai của bạn. Vốn tích lũy trong IKZE sẽ không thể đảm bảo an toàn khi nghỉ hưu.

Một nhược điểm khác là phải trả thuế 10% cho số vốn tích lũy theo IKZE tại thời điểm rút tiền từ tài khoản. Điều này có thể ngăn cản một số người tiết kiệm theo dự án này.

Điểm tương đồng và khác biệt giữa IKZE và IKE

IKE và IKZE là các sản phẩm lương hưu liên quan đến cái gọi là trụ cột thứ ba. Các tài khoản hưu trí này cũng giống nhau về độ tuổi đóng (từ 16 tuổi trở lên). Một điểm tương đồng khác là khả năng kế thừa vốn, điều này có thể xảy ra ở cả IKE và IKZE.

Tuy nhiên, có nhiều sự khác biệt nữa. Bảng dưới đây giải thích chi tiết sự khác biệt giữa IKE và IKZE.

Tiền từ IKZE có thể được quốc hữu hóa không?

Đây là một câu hỏi mà nhiều người đưa ra như một lý lẽ chống lại việc không sử dụng giải pháp được đề cập. Lý do cho sự hoài nghi như vậy là hành vi của các chính trị gia Ba Lan liên quan đến "cải cách hệ thống hưu trí", dẫn đến việc giảm đáng kể quy mô hoạt động của Quỹ hưu trí mở. Việc “cải tổ” trụ cột thứ hai dẫn đến suy giảm niềm tin về việc liệu các giải pháp từ “trụ cột thứ ba” có kéo dài theo hình thức không thay đổi cho đến khi đủ tuổi nghỉ hưu hay không.

Tuy nhiên, điều đáng nói là những cải cách của hệ thống lương hưu liên quan đến các quỹ được tài trợ từ các khoản đóng góp lương hưu. Mặt khác, các giải pháp như IKE hoặc IKZE được tài trợ từ các quỹ tư nhân. Cơ hội quốc hữu hóa các quỹ như vậy cũng giống như bất động sản được mua bằng tiền tiết kiệm hoặc tiền mặt tích lũy trong tài khoản ngân hàng hoặc tài khoản môi giới. Do đó, chúng là tài sản riêng của các cá nhân không thể bị quốc hữu hóa nếu không sửa đổi Luật cơ bản (tức là Hiến pháp).

Xác suất xảy ra kịch bản quốc hữu hóa các quỹ từ IKE hoặc IKZE gần như bằng XNUMX trong thời điểm hiện tại. Tất nhiên, bạn nên kiểm tra các cuộc thăm dò bầu cử và kiểm tra quan điểm kinh tế của các đảng chính trị lớn. Do rủi ro quốc hữu hóa quỹ thấp, nên cân nhắc xem có nên tận dụng các khoản cứu trợ dành cho những người sử dụng Tài khoản An sinh Hưu trí Cá nhân hay không.

Ai nên sử dụng IKZE

Tài khoản Bảo hiểm Hưu trí Cá nhân (IKZE) có thể là một ý tưởng thú vị đối với nhiều người. Có thể được thay thế:

• Đã tiết kiệm cho hưu trí;
• Nằm trong khung thuế thứ hai;
• Người này đã trả tiền bất thường cho IKZE và sắp 65 tuổi.

Nếu ai đó đã tích lũy tiền để nghỉ hưu, người đó nên chuyển một số tiền vào tài khoản IKE và IKZE. Nhờ đó, anh ta sẽ có thể tối ưu hóa thuế, giúp tăng tỷ lệ hoàn vốn đầu tư.

Những người trong khung thuế thứ hai nên sử dụng IKZE để có thể khấu trừ 32% số tiền được trả vào tài khoản lương hưu. Cho rằng tại thời điểm rút tiền (sau khi đủ 65 tuổi), thuế sẽ là 10%. Các doanh nhân siêu nhỏ nộp thuế 19% (cao hơn 7 điểm phần trăm so với hầu hết những người làm việc toàn thời gian) cũng có rất nhiều lợi ích. Hơn nữa, các doanh nhân vi mô có thể trả số tiền cao hơn nhiều cho IKZE. Vào năm 2022, thay vì 7106 PLN, là 10 PLN.

Nếu một người sắp 65 tuổi và không tiết kiệm một cách có hệ thống trong IKZE, anh ta có thể không được hưởng lợi từ thuế suất cố định 10%. Để được hưởng ưu đãi về thuế, bạn phải trên 65 tuổi và thanh toán vào IKZE trong 5 năm.