ostatné
Teraz čítaš
IKZE – jeden zo spôsobov, ako dôstojne odísť do dôchodku
0

IKZE – jeden zo spôsobov, ako dôstojne odísť do dôchodku

vytvorené Forex ClubDecembra 29 2022

V jednom z predchádzajúcich článkov sme spomínali o IKE alebo individuálne dôchodkové účty. Toto nie je jediný spôsob, ako budovať dôchodkové sporenie pomocou tretieho piliera. Ďalším nápadom je použiť Individuálne dôchodkové účty. IKZE je zaujímavý spôsob, ako využiť daňové úľavy, ktoré pomáhajú budovať kapitál na dôchodok.

Prečo by ste si mali šetriť na dôchodok?

Nie je potrebné podvádzať. Väčšina poľských občanov nemá dostatok čistého bohatstva na to, aby si na dôchodku zabezpečila život bez stresu. Kapitál zhromaždený v prvom a druhom pilieri poľského dôchodkového systému nebude schopný zabezpečiť náhradu odmien získaných pred odchodom do dôchodku. Väčšina domácností navyše nemá iné významné likvidné aktíva, ktoré by sa dali použiť na udržanie životnej úrovne na dôchodku.


KONTROLA: Kryptomena – na dôchodok si sporíme v kryptomenách


Skromný dôchodok nezabezpečí dostatok prostriedkov na udržanie životnej úrovne na nezmenenej úrovni. Preto sa oplatí postaviť svojej nehnuteľnosti bezpečnostný vankúš namiesto toho, aby ste rátali s budúcim konaním úradov. Pohyb si získava na popularite v mnohých krajinách FIRE (predčasný odchod do dôchodku pre finančnú nezávislosť), ktorá navrhuje zvýšiť mieru úspor, aby ste sa stali finančne nezávislými.

Vďaka finančnej nezávislosti je človek menej stresovaný ekonomickými záležitosťami. Menej náchylný je aj na pokusy „podplatiť voličov“ prevodmi peňazí. Aby sme ušetrili, je potrebné zvýšiť príjem, aby sa kapitál mohol vybudovať rýchlejšie. Okrem toho by ste mali obmedziť svoju životnú úroveň pod úroveň vášho zárobkového potenciálu.

Ak chcete vybudovať bohatstvo a stať sa finančne nezávislými, musíte:

  • Vytvorenie fondu na ochranu pred neočakávanými výdavkami;
  • Zaplaťte všetky spotrebiteľské dlhy, pretože ušetríte na úrokoch;
  • vytvorenie fondu, ktorého veľkosť sa rovná polročným výdavkom;
  • Sporenie na dôchodok (III. pilier a iné spôsoby);
  • Preplatiť hypotéku;
  • Ďalšie rozmnožovanie bohatstva.

„Ochranný“ fond je základným prvkom budovania finančnej nezávislosti. Výška fondu nemusí byť veľká. Spravidla stačí niekoľko tisíc zlotých. Prostriedky z tohto fondu sú investované do krátkodobých vkladov alebo sporiacich účtov. Peniaze naakumulované v tomto fonde slúžia na pokrytie neočakávaných výdavkov, akými sú oprava auta či opravy domácich spotrebičov. Pri porušení by osoba mala okamžite „obnoviť fond“.

verejný dlhSplatenie spotrebiteľského dlhu je tiež jedným zo spôsobov budovania bohatstva. Zníženie dlhu navyše „zaručuje“ zisk v podobe nutnosti platiť úroky. Čím vyšší je úrok z vašich dlhov, tým väčší je úžitok zo splatenia dlhu. Úroková sadzba je veľmi často vyššia ako priemerný zisk z investovania prostriedkov na kapitálovom trhu (okrem prípadu náhleho krachu, ktorý robí ceny akcií veľmi atraktívnymi).

Fond rovnajúci sa 6 mesačným výdavkom je poistná zmluva, ktorá poskytuje „bezpečnostný vankúš“ v prípade straty zamestnania. S vedomím, že máte čas nájsť si prácu, si môžete ľahko vyjednať svoj plat. Bohužiaľ, veľa aj dobre zarábajúcich ľudí má s budovaním takéhoto fondu problémy. Prepychový život znamená, že mnohí ľudia s vysokými príjmami nemajú ani prostriedky rovnajúce sa mesačným výdavkom na domácnosť.

Sporenie na dôchodok je ďalším krokom, ktorý musí človek, ktorému záleží na finančnej nezávislosti, urobiť. Po poskytnutí finančných prostriedkov na neočakávané výdavky a 6-mesačného bezpečnostného vankúša by ste mali vybudovať kapitál do budúcnosti. Peniaze môžete ušetriť v investičných fondoch, poistných kapitálových fondoch, v nehnuteľnostiach alebo nákupom cenných papierov sami. Na optimalizáciu daňových nákladov môžete využiť aj legálne spôsoby. Takýmito riešeniami sú IKE, IKZE, PPE alebo PPK. Je to dlhá cesta, ktorá trvá, kým si nevybudujete majetok, ktorý zaistí finančnú nezávislosť.

Preplácanie hypotéky je krok, ktorý možno urobiť spolu so sporením na dôchodok. Preplatenie úveru znižuje úrokové náklady a zvyšuje čisté imanie, keďže hypotekárny dlh klesá. Samozrejme, mali by ste zvážiť, či nie je lepšie vyčleniť prostriedky na investíciu, ktorá poskytuje vyššiu mieru návratnosti.

Ďalšie znásobenie financií má zabezpečiť zvyšovanie životnej úrovne bez nutnosti "jesť bohatstvo". Je potrebné diverzifikovať a sledovať dosahovanú mieru výnosu pri prijateľnej miere rizika. V neskoršom štádiu sa znásobenie bohatstva uskutoční „poloautomaticky“ (napr ETFakcie alebo nehnuteľnosti). Vďaka tomuto „poloautomatizmu“ si človek bude môcť užívať vysoký životný štandard a veľa voľného času, ktorý môže venovať svojim záľubám.

Ako minimalizovať daňový dopad

Dane sú jedným z dôvodov, ktoré sťažujú budovanie čistého majetku. Existuje niekoľko spôsobov, ako znížiť dane. Najpopulárnejším právnym prostriedkom je odloženie momentu speňaženia investície. To vám umožňuje odložiť platbu dane z kapitálových výnosov. Za zmienku však stojí, že týmto spôsobom nie je možné odložiť platbu dane z prijatých dividend alebo kupónov dlhopisov. Pre väčšinu ľudí je založenie ich uzavretého investičného fondu príliš drahé. To isté platí pre zmenu daňovej rezidencie. Existujú však spôsoby, ako odložiť daň aj pre „obyčajných Smithov“. Takýmito riešeniami sú IKE a IKZE.

čo je IKZE?

Individuálny dôchodkový účet bol spustený 1. januára 2012. IKZE umožňuje v zmysle zákona zbierať prostriedky na doplnkový dôchodok. Dostupné prostriedky nie sú veľké. Počas roka im môžete zaplatiť 1,2-násobok priemernej mesačnej mzdy v Poľsku. Od roku 2021 môžu mikropodnikatelia platiť 1,8-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve.

Individuálny dôchodkový účet je z veľkej časti založený na individuálnych dôchodkových účtoch (IKE), ktoré fungujú od roku 2004. Za zmienku však stojí, že IKZE svojim účastníkom ponúka daňové zvýhodnenie (odpočet dane). Preto umožňuje znížiť daňové zaťaženie fyzických osôb (tzv. PID).

Právo vkladať finančné prostriedky do IKZE má každá osoba staršia ako 16 rokov. Do 18 rokov však môžu vložiť peniaze len vtedy, ak im boli vyplatené na základe pracovnej zmluvy. Individuálny dôchodkový účet môžu vlastniť aj osoby, ktoré už majú účet IKE, zamestnanecký dôchodkový program alebo zamestnanecký kapitálový plán.

Prostriedky naakumulované v IKZE je možné výhodne vybrať len na žiadosť sporiteľa po dosiahnutí veku 65 rokov. Vyplatený kapitál z IKZE sa zdaňuje paušálnou daňou z príjmu vo výške 10 %. Prostriedky môžete vybrať aj skôr, vtedy je však potrebné z inkasovaných prostriedkov v nasledujúcom roku zaplatiť daň vo výške 12 % alebo 32 %.

Individuálny dôchodkový účet môže viesť:

  • Banka
  • maklérsky dom
  • Poisťovňa
  • Univerzálna dôchodková spoločnosť
  • Asociácia investičných fondov

IKZE ako sporiaci účet

Tento typ Individuálneho dôchodkového zabezpečenia môžu ponúkať len domáce banky. Domáce banky sú všetky banky, ktoré pôsobia v Poľsku a sú regulované poľským orgánom finančného dohľadu. Sporiaci účet je veľmi bezpečný produkt. Neposkytuje vysokú mieru návratnosti. Výhodou IKZE ako sporiaceho účtu je vyhnutie sa dani z kapitálových výnosov.

IKZE v inštitúcii vykonávajúcej sprostredkovateľskú činnosť

Výberom ponuky obchodníka s cennými papiermi môže investor investovať svoje prostriedky na regulovaných trhoch cenných papierov. Vďaka tomu môže investor nakupovať akcie, dlhopisy, ETF, deriváty či štruktúrované nástroje. Investor si môže zostaviť vlastné investičné portfólio, ktoré bude prispôsobené investičnému profilu. Vďaka IKZE je možné dosiahnuť vyššiu efektívnu mieru návratnosti investície, pretože daň z kapitálových výnosov je odložená.

Podpísanie zmluvy s investičným fondom

Investičný fond ponúka profesionálne služby správy aktív. Zamestnávaním profesionálov sa investičné fondy snažia prekonať trhové benchmarky. Je však potrebné pripomenúť, že za svoje služby účtujú správcovské poplatky a niekedy aj dodatočné provízie (zo zisku, manipulačné poplatky). Výhodou je široká ponuka produktov. Výhodou využitia IKZE je odloženie dane z kapitálových výnosov v čase spätného odkúpenia podielových listov. Vďaka tomu môže investor svoje prostriedky aktívne alokovať bez rizika platby "daň z lúčov". IKZE však nechráni pred poplatkami za spätné odkúpenie podielových listov.

IKZE v Životnej poisťovni

Toto je zriedkavý spôsob, ako si založiť individuálny dôchodkový účet. Najčastejšie je produktom zmluva životného poistenia kombinovaná s investičným fondom (Ubezpieczacyjny Fundusz Kapitałowy). Zákazník si na základe podpísanej zmluvy určí, aká časť sumy bude investovaná do poistenia a aká časť bude zverená na investície prostredníctvom podielových fondov. Samozrejme, pred podpisom zmluvy sa oplatí pozrieť si náklady na predčasné odstúpenie od investičnej zmluvy.

Výhody IKZE

Jednou z najdôležitejších výhod IKZE je možnosť odpočtu zaplatenej sumy z PID. V závislosti od daňovej hranice, ktorej daňovník podlieha, môže v roku 2022 dosiahnuť úspora 12 % alebo dokonca 32 %. V roku 2022 bol limit platby 7 106 PLN. To znamená, že v prípade maximálnej platby bude daňová výhoda 852 PLN (12 % hranica) alebo 2273 32 PLN (XNUMX % hranica). Riešenie je atraktívne najmä pre ľudí v druhom daňovom pásme.

Za zmienku tiež stojí, že ak účastník programu vypláca finančné prostriedky aspoň 5 rokov a má viac ako 65 rokov, v čase výberu zaplatí 10 % daň. Je teda výhodný pre dlhodobé sporenie. Investor vďaka tomu nemusí každý rok platiť daň z kapitálových výnosov.

Nevýhody IKZE

IKZE má aj svoje nevýhody. Jedným z nich je malý kapitál, ktorý je možné vložiť na účet. Z tohto dôvodu je tento produkt len ​​jedným zo zdrojov vášho budúceho dôchodku. Kapitál naakumulovaný v IKZE nebude schopný zabezpečiť istotu na dôchodku.

Ďalšou nevýhodou je nutnosť zaplatiť 10% daň z kapitálu naakumulovaného v IKZE v čase výberu prostriedkov z účtu.. To môže niektorých ľudí odradiť od sporenia v rámci tohto projektu.

Podobnosti a rozdiely medzi IKZE a IKE

IKE a IKZE sú dôchodkové produkty súvisiace s takzvaným tretím pilierom. Tieto dôchodkové účty sú podobné aj z hľadiska veku na platenie príspevkov (od 16 rokov). Ďalšou podobnosťou je možnosť dedenia prostriedkov, čo je možné v IKE aj IKZE.

Rozdielov je však oveľa viac. Nižšie uvedená tabuľka podrobne vysvetľuje, aké sú rozdiely medzi IKE a IKZE.

IKE

IKZE

PIT daň

brak

10% v čase odstúpenia po splnení podmienok

Daň z kapitálových výnosov

Len s predčasným výberom prostriedkov

Brak

Limit vkladu v roku 2022

17 766 PLN

7 106 PLN alebo 10 659 PLN

Presun na OOP

TAK

NIE

Dajú sa prostriedky z IKZE znárodniť?

To je otázka, ktorú mnohí dávajú ako argument proti nepoužívaniu spomínaného riešenia. Dôvodom takejto nedôvery je správanie sa poľských politikov v súvislosti s „reformami dôchodkového systému“, ktoré vyústili do výrazného zníženia rozsahu fungovania otvorených dôchodkových fondov. „Reforma“ druhého piliera viedla k poklesu dôvery, či riešenia z „tretieho piliera“ vydržia v nezmenenej podobe až do dosiahnutia dôchodkového veku.

Za zmienku však stojí, že reformy dôchodkového systému sa týkali fondov financovaných z dôchodkových príspevkov. Na druhej strane riešenia ako IKE či IKZE sú financované zo súkromných zdrojov. Šanca na znárodnenie takýchto prostriedkov je rovnaká ako pri kúpe nehnuteľnosti z úspor alebo hotovosti naakumulovanej na bankovom účte alebo na maklérskom účte. Ide teda o súkromný majetok jednotlivcov, ktorý nemožno znárodniť bez zmeny základného zákona (t. j. ústavy).

Pravdepodobnosť scenára znárodnenia prostriedkov z IKE alebo IKZE sa zatiaľ blíži k nule. Samozrejme, mali by ste si pozrieť predvolebné prieskumy a ekonomické názory veľkých politických strán. Vzhľadom na nízke riziko znárodnenia finančných prostriedkov je na zváženie, či nevyužiť úľavy pre osoby využívajúce Individuálne dôchodkové zabezpečenie.

Kto by mal používať IKZE

Individuálny dôchodkový účet (IKZE) môže byť pre mnohých zaujímavým nápadom. Dá sa nahradiť:

  • Už si sporíte na dôchodok;
  • Nachádza sa v druhom daňovom pásme;
  • Osoba nepravidelne odvádzala peniaze do IKZE a blíži sa k veku 65 rokov.

Ak už niekto hromadí prostriedky na dôchodok, mal by si časť prostriedkov previesť na účty IKE a IKZE. Vďaka tomu bude môcť robiť daňovú optimalizáciu, ktorá zvýši mieru návratnosti investície.

Ľudia v druhom daňovom pásme by mali používať IKZE, aby si mohli odpočítať 32 % zo zaplatenej sumy na dôchodkový účet. Vzhľadom na to, že v čase výberu finančných prostriedkov (po dovŕšení 65. roku veku) bude daň 10 %. Mikropodnikatelia, ktorí platia 19 % daň (o 7 percentuálnych bodov viac ako väčšina zamestnancov na plný úväzok), môžu tiež veľa získať. Navyše, mikropodnikatelia môžu IKZE zaplatiť oveľa vyššiu sumu. V roku 2022 namiesto 7106 10 PLN 659 XNUMX PLN.

Ak sa človek blíži k 65. roku života a systematicky si nesporil v IKZE, nemusí mu paušálna daň vo výške 10 % pomôcť. Ak chcete využiť zvýhodnené zdanenie, musíte mať viac ako 65 rokov a platiť do IKZE 5 rokov.

Co si myslis?
Mám rád
33%
zaujímavé
67%
heh...
0%
Šokujúce!
0%
nemám rád
0%
Škoda
0%
O autorovi
Forex Club
Forex Club je jeden z najväčších a najstarších poľských investičných portálov – forex a obchodné nástroje. Ide o originálny projekt spustený v roku 2008 a uznávanú značku zameranú na devízový trh.