IKZE – uno dei modi per andare in pensione con dignità

In uno degli articoli precedenti, ne abbiamo parlato IKE, o conti pensionistici individuali. Questo non è l'unico modo per accumulare risparmi previdenziali utilizzando il terzo pilastro. Un'altra idea è quella di utilizzare Conti pensionistici individuali. IKZE è un modo interessante per usufruire di sgravi fiscali che aiutano a costruire capitale per la pensione.

Perché dovresti salvarti per la pensione?

Non c'è bisogno di imbrogliare. La maggior parte dei cittadini polacchi non dispone di una ricchezza netta sufficiente per garantire una vita senza stress in pensione. Il capitale raccolto nel primo e nel secondo pilastro del sistema pensionistico polacco non sarà in grado di garantire la sostituzione della retribuzione percepita prima del pensionamento. Inoltre, la maggior parte delle famiglie non dispone di altre attività liquide significative che potrebbero essere utilizzate per sostenere un tenore di vita in pensione.

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Una pensione modesta non fornirà fondi sufficienti per mantenere il tenore di vita a un livello invariato. Ecco perché vale la pena costruire un cuscino di sicurezza per la tua proprietà, invece di contare sull'azione futura delle autorità. Il movimento sta guadagnando popolarità in molti paesi FIRE (Indipendenza finanziaria, pensionamento anticipato), che suggerisce di aumentare il tuo tasso di risparmio per diventare finanziariamente indipendente.

L'indipendenza finanziaria rende una persona meno stressata per le questioni economiche. È anche meno suscettibile ai tentativi di "corrompere gli elettori" attraverso trasferimenti di denaro. Per risparmiare, è necessario aumentare il reddito in modo che il capitale possa essere accumulato più velocemente. Oltre a questo, dovresti anche limitare il tuo tenore di vita al di sotto del tuo potenziale di guadagno.

Per accumulare ricchezza e diventare finanziariamente indipendenti, devi:

• Creazione di un fondo per proteggersi da spese impreviste;
• Paga tutti i debiti dei consumatori perché risparmi sugli interessi;
• Creazione di un fondo, la cui entità è pari alle spese semestrali;
• Risparmio per la pensione (III pilastro e altre modalità);
• Pagare più del dovuto il mutuo;
• Ulteriore moltiplicazione della ricchezza.

Il fondo "di protezione" è un elemento fondamentale per costruire l'indipendenza finanziaria. L'importo del fondo non deve essere elevato. Di norma bastano poche migliaia di zloty. I fondi di questo fondo sono investiti in depositi a breve termine o conti di risparmio. Il denaro accumulato in questo fondo serve a coprire spese impreviste, come la riparazione di automobili o la riparazione di elettrodomestici. In caso di violazione, la persona dovrebbe immediatamente "ricostituire il fondo".

Ripagare il debito dei consumatori è anche un modo per creare ricchezza. Inoltre, la riduzione del debito "garantisce" un profitto sotto forma di non necessità di pagare interessi. Più alto è il tasso di interesse sui tuoi debiti, maggiore è il vantaggio derivante dal ripagare il debito. Molto spesso il tasso di interesse è superiore al profitto medio derivante dall'investimento di fondi sul mercato dei capitali (tranne nel caso di un crollo improvviso, che rende i prezzi delle azioni molto attraenti).

Un fondo pari a 6 mensilità di spese è una polizza assicurativa che fornisce un “cuscino di sicurezza” in caso di perdita del lavoro. Sapendo che hai tempo per trovare un lavoro, puoi facilmente negoziare il tuo stipendio. Sfortunatamente, molte persone anche ben guadagnate hanno problemi con la creazione di un tale fondo. Una vita sontuosa significa che molti ricchi non hanno nemmeno un fondo pari alle spese domestiche mensili.

Risparmiare per la pensione è il passo successivo che deve compiere una persona che ha a cuore l'indipendenza finanziaria. Dopo aver fornito fondi per spese impreviste e un cuscino di sicurezza di 6 mesi, dovresti costruire capitale per il futuro. Puoi risparmiare denaro in fondi di investimento, fondi di capitale assicurativi, in immobili o acquistando titoli da solo. Puoi anche utilizzare metodi legali per ottimizzare i costi fiscali. Tali soluzioni sono IKE, IKZE, PPE o PPK. È una lunga strada che dura fino a quando non costruisci una fortuna che ti assicuri l'indipendenza finanziaria.

Pagare troppo il mutuo è un passo che si può fare insieme al risparmio per la pensione. Il pagamento eccessivo del prestito riduce i costi degli interessi e aumenta il patrimonio netto al diminuire del debito ipotecario. Naturalmente, dovresti considerare se è meglio destinare fondi a un investimento che fornisce un tasso di rendimento più elevato.

Un'ulteriore moltiplicazione dei fondi serve a garantire un aumento del tenore di vita senza necessità "mangiare ricchezza". È necessario diversificare e osservare il tasso di rendimento raggiunto a un livello di rischio accettabile. In una fase successiva, la moltiplicazione della ricchezza avverrà "semi-automaticamente" (ad es ETFazioni o beni immobili). Grazie a questo "semi-automatismo" una persona potrà godere di un elevato tenore di vita e di molto tempo libero da dedicare ai suoi hobby.

Come minimizzare l'impatto fiscale

Le tasse sono uno dei motivi che rendono difficile costruire un patrimonio netto. Ci sono diversi modi per ridurre le tasse. Il mezzo legale più popolare è posticipare il momento dell'incasso dell'investimento. Ciò consente di differire il pagamento dell'imposta sulle plusvalenze. Si segnala, tuttavia, che in tal modo non è possibile differire il pagamento dell'imposta sui dividendi o sulle cedole di obbligazioni percepite. Per la maggior parte delle persone, la creazione del proprio fondo di investimento chiuso è troppo costosa. Lo stesso vale per il cambio di residenza fiscale. Tuttavia, ci sono modi per differire l'imposta anche per i "normali Smiths". Tali soluzioni sono IKE e IKZE.

Cos'è l'IKZE?

Il conto pensionistico individuale è stato lanciato il 1° gennaio 2012. Ai sensi della legge, IKZE ti consente di raccogliere fondi per una pensione aggiuntiva. I fondi disponibili non sono grandi. Durante l'anno, puoi pagarli 1,2 volte lo stipendio mensile medio in Polonia. Dal 2021, i microimprenditori possono pagare 1,8 volte lo stipendio mensile medio nell'economia.

Il conto di sicurezza pensionistico individuale si basa in gran parte sui conti pensionistici individuali (IKE) in funzione dal 2004. Vale la pena notare, tuttavia, che IKZE offre ai suoi partecipanti una preferenza fiscale (detrazione fiscale). Permette, quindi, di ridurre il carico fiscale sulle persone fisiche (cd PIT).

Ogni persona di età superiore ai 16 anni ha il diritto di depositare fondi in IKZE. Tuttavia, per i minori di 18 anni, possono depositare denaro solo se sono stati pagati sulla base di un contratto di lavoro. Il conto pensionistico individuale può essere detenuto anche da persone che hanno già un conto IKE, un programma pensionistico per i dipendenti o un piano di capitale per i dipendenti.

I fondi accumulati in IKZE possono essere vantaggiosamente prelevati solo su richiesta del risparmiatore dopo che questi ha compiuto 65 anni. Il capitale versato da IKZE è tassato con un'imposta forfettaria sul reddito del 10%. Puoi anche prelevare fondi prima, ma poi è necessario pagare le tasse sui fondi raccolti nell'anno successivo per un importo del 12% o del 32%.

Un conto pensionistico individuale può essere mantenuto da:

• Banca
• Dom Maklerski
• Compagnia assicurativa
• Società pensionistica universale
• Associazione fondi di investimento

IKZE come conto di risparmio

Questo tipo di conto pensionistico individuale può essere offerto solo dalle banche nazionali. Le banche nazionali sono tutte le banche che operano in Polonia e sono regolamentate dall'Autorità di vigilanza finanziaria polacca. Il conto deposito è un prodotto molto sicuro. Non fornisce alti tassi di rendimento. Il vantaggio di IKZE come conto di risparmio è l'elusione dell'imposta sulle plusvalenze.

IKZE in un'istituzione che svolge attività di intermediazione

Selezionando l'offerta della Brokerage House, l'investitore può investire i propri fondi nei mercati mobiliari regolamentati. Grazie a ciò, l'investitore può acquistare azioni, obbligazioni, ETF, derivati ​​o strumenti strutturati. L'investitore può costruire il proprio portafoglio di investimenti, che sarà adattato al profilo di investimento. Grazie a IKZE, è possibile ottenere un tasso di rendimento effettivo più elevato, poiché l'imposta sulle plusvalenze è differita.

Firma di un accordo con un fondo di investimento

Il fondo di investimento offre servizi professionali di gestione patrimoniale. Impiegando professionisti, i fondi di investimento cercano di battere i benchmark di mercato. Tuttavia, vale la pena ricordare che addebitano commissioni di gestione per i loro servizi e talvolta commissioni aggiuntive (su profitti, spese di gestione). Il vantaggio è l'ampia gamma di prodotti. Il vantaggio di utilizzare IKZE è il differimento dell'imposta sulle plusvalenze al momento del rimborso delle quote di partecipazione. Grazie a ciò, l'investitore può allocare attivamente i suoi fondi senza il rischio di pagamento "Imposta sul fascio". Tuttavia, IKZE non protegge dalle commissioni per il riscatto delle quote di partecipazione.

IKZE nella compagnia di assicurazioni sulla vita

Questo è un modo raro per creare un account di sicurezza pensionistica individuale. Nella maggior parte dei casi, il prodotto è un contratto di assicurazione sulla vita combinato con un fondo assicurativo unit-linked (Ubezpieczacyjny Fundusz Kapitałowy). In base all'accordo firmato, il cliente determina quale parte dell'importo sarà investita in assicurazioni e quale parte sarà affidata per investimenti tramite fondi unit-linked. Naturalmente, prima di firmare il contratto, vale la pena esaminare i costi delle dimissioni anticipate dal contratto unit-linked.

Vantaggi di IKZE

Uno dei vantaggi più importanti di IKZE è la possibilità di detrarre l'importo pagato dal PIT. A seconda della soglia fiscale a cui è soggetto il contribuente, il risparmio può ammontare al 2022% o addirittura al 12% nel 32. Nel 2022, il limite di pagamento era di 7 PLN. Ciò significa che in caso di pagamento massimo, il beneficio fiscale sarà di 852 PLN (soglia del 12%) o di 2273 PLN (soglia del 32%). La soluzione è particolarmente interessante per le persone in seconda fascia d'imposta.

Vale anche la pena notare che se il partecipante al programma paga fondi da almeno 5 anni e ha più di 65 anni, pagherà il 10% di tasse al momento del ritiro. È quindi vantaggioso per il risparmio a lungo termine. Grazie a ciò, l'investitore non deve pagare ogni anno l'imposta sulle plusvalenze.

Svantaggi di IKZE

IKZE ha anche i suoi svantaggi. Uno di questi è un piccolo capitale che può essere depositato sul conto. Per questo motivo, questo prodotto è solo una fonte della tua futura pensione. Il capitale accumulato in IKZE non sarà in grado di garantire la sicurezza in pensione.

Un altro svantaggio è la necessità di pagare una tassa del 10% sul capitale accumulato sotto IKZE al momento del prelievo di fondi dal conto. Ciò potrebbe scoraggiare alcune persone dal risparmiare nell'ambito di questo progetto.

Somiglianze e differenze tra IKZE e IKE

IKE e IKZE sono prodotti pensionistici legati al cosiddetto terzo pilastro. Questi conti pensionistici sono simili anche in termini di età contributiva (da 16 anni). Un'altra somiglianza è la possibilità di ereditare fondi, che è possibile sia in IKE che in IKZE.

Tuttavia, ci sono molte più differenze. La tabella seguente spiega in dettaglio quali sono le differenze tra IKE e IKZE.

I fondi di IKZE possono essere nazionalizzati?

Questa è una domanda che molti danno come argomento contro il non utilizzo della soluzione citata. La ragione di tale incredulità è il comportamento dei politici polacchi in relazione alle "riforme del sistema pensionistico", che hanno comportato una significativa riduzione della portata operativa dei Fondi Pensione Aperti. La "riforma" del secondo pilastro ha portato a un calo della fiducia sulla durata invariata delle soluzioni del "terzo pilastro" fino al raggiungimento dell'età pensionabile.

Vale la pena ricordare, tuttavia, che le riforme del sistema pensionistico hanno riguardato i fondi finanziati dai contributi pensionistici. D'altra parte, soluzioni come IKE o IKZE sono finanziate da fondi privati. La possibilità di nazionalizzare tali fondi è la stessa degli immobili acquistati con risparmi o contanti accumulati in un conto bancario o di intermediazione. Sono quindi beni privati ​​di privati ​​che non possono essere nazionalizzati senza modificare la Legge fondamentale (cioè la Costituzione).

La probabilità dello scenario di nazionalizzazione dei fondi da IKE o IKZE è per il momento prossima allo zero. Certo, dovresti controllare i sondaggi elettorali e controllare le opinioni economiche dei principali partiti politici. A causa del basso rischio di nazionalizzazione dei fondi, vale la pena valutare se usufruire degli sgravi a disposizione dei soggetti che utilizzano i Conti Individuali di Previdenza.

Chi dovrebbe usare IKZE

Il conto individuale di sicurezza pensionistica (IKZE) può essere un'idea interessante per molte persone. Può essere sostituito:

• Già risparmiando per la pensione;
• Situato nella seconda fascia fiscale;
• La persona ha pagato irregolarmente denaro a IKZE e si avvicina all'età di 65 anni.

Se qualcuno sta già accumulando fondi per la pensione, dovrebbe trasferire parte dei fondi sui conti IKE e IKZE. Grazie a ciò, sarà in grado di effettuare l'ottimizzazione fiscale, che aumenterà il tasso di ritorno sull'investimento.

Le persone nella seconda fascia fiscale dovrebbero utilizzare IKZE per poter detrarre il 32% dell'importo versato sul conto pensione. Considerato che al momento del prelievo dei fondi (dopo aver compiuto 65 anni), l'imposta sarà del 10%. Anche i microimprenditori che pagano il 19% di tasse (7 punti percentuali in più rispetto alla maggior parte dei dipendenti a tempo pieno) hanno molto da guadagnare. Inoltre, i microimprenditori possono pagare un importo molto più elevato a IKZE. Nel 2022, invece di PLN 7106, PLN 10.

Se una persona si avvicina ai 65 anni e non ha sistematicamente risparmiato in IKZE, potrebbe non beneficiare dell'imposta forfettaria del 10%. Per usufruire della tassazione agevolata, devi avere più di 65 anni e versare in IKZE per 5 anni.