IKZE – une des manières de prendre sa retraite dignement

Dans l'un des articles précédents, nous avons parlé de IKE ou comptes de retraite individuels. Ce n'est pas le seul moyen de se constituer une épargne-pension grâce au troisième pilier. Une autre idée est d'utiliser Comptes de retraite individuels. IKZE est un moyen intéressant de profiter des avantages fiscaux qui permettent de constituer un capital pour la retraite.

Pourquoi devriez-vous vous épargner pour la retraite?

Il n'y a pas besoin de tricher. La plupart des citoyens polonais ne disposent pas d'un patrimoine net suffisant pour assurer une vie sans stress à la retraite. Le capital collecté dans les premier et deuxième piliers du système de retraite polonais ne pourra pas assurer le remplacement des rémunérations perçues avant la retraite. De plus, la plupart des ménages ne disposent pas d'autres actifs liquides importants qui pourraient être utilisés pour maintenir un niveau de vie à la retraite.

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Une pension modeste ne fournira pas suffisamment de fonds pour maintenir le niveau de vie à un niveau inchangé. C'est pourquoi il vaut la peine de construire un coussin de sécurité pour votre propriété, au lieu de compter sur l'action future des autorités.. Le mouvement gagne en popularité dans de nombreux pays FIRE (Indépendance Financière Retraite Anticipée), qui propose d'augmenter son taux d'épargne pour devenir financièrement indépendant.

L'indépendance financière rend une personne moins stressée par les questions économiques. Il est également moins sensible aux tentatives de « corruption des électeurs » par le biais de transferts d'argent.. Pour épargner, il est nécessaire d'augmenter les revenus afin que le capital puisse se constituer plus rapidement. En plus de cela, vous devez également limiter votre niveau de vie en dessous de votre potentiel de gain.

Pour vous constituer un patrimoine et devenir financièrement indépendant, vous devez :

• Créer un fonds pour se prémunir contre les dépenses imprévues;
• Remboursez toutes les dettes de consommation parce que vous économisez sur les intérêts;
• Création d'un fonds dont la taille est égale aux dépenses semestrielles ;
• Épargner pour la retraite (pilier III et autres);
• Surpayez votre hypothèque ;
• Nouvelle multiplication des richesses.

Le fonds « de protection » est un élément fondamental de la construction de l'indépendance financière. Le montant du fonds n'a pas besoin d'être important. En règle générale, quelques milliers de zlotys suffisent. Les fonds de ce fonds sont investis dans des dépôts à court terme ou des comptes d'épargne. L'argent accumulé dans ce fonds sert à couvrir des dépenses imprévues, telles que la réparation d'une voiture ou la réparation d'appareils électroménagers. En cas de manquement, la personne doit immédiatement "reconstituer le fonds".

Rembourser la dette des consommateurs est également un moyen de créer de la richesse. De plus, la réduction de la dette "garantit" un profit sous la forme de l'absence de paiement d'intérêts. Plus le taux d'intérêt sur vos dettes est élevé, plus le remboursement de la dette est avantageux. Très souvent, le taux d'intérêt est supérieur au profit moyen des fonds investis sur le marché des capitaux (sauf en cas de krach soudain, ce qui rend les cours boursiers très attractifs).

Un fonds égal à 6 mois de dépenses est une police d'assurance qui offre un "coussin de sécurité" en cas de perte d'emploi. Sachant que vous avez le temps de trouver un emploi, vous pouvez facilement négocier votre salaire. Malheureusement, de nombreuses personnes, même bien rémunérées, ont du mal à constituer un tel fonds. Une vie somptueuse signifie que de nombreux hauts revenus n'ont même pas un fonds égal aux dépenses mensuelles du ménage.

Épargner pour la retraite est la prochaine étape que doit franchir une personne soucieuse de son indépendance financière. Après avoir fourni des fonds pour les dépenses imprévues et un coussin de sécurité de 6 mois, vous devez constituer un capital pour l'avenir. Vous pouvez économiser de l'argent dans des fonds d'investissement, des fonds de capital d'assurance, dans l'immobilier ou en achetant vous-même des titres. Vous pouvez également utiliser des moyens légaux pour optimiser les coûts fiscaux. Ces solutions sont IKE, IKZE, PPE ou PPK. C'est un long chemin qui dure jusqu'à ce que vous construisiez une fortune qui vous assure une indépendance financière.

Payer trop cher son hypothèque est une étape qui peut être franchie parallèlement à l'épargne-retraite. Payer en trop le prêt réduit les frais d'intérêt et augmente la valeur nette à mesure que la dette hypothécaire diminue. Bien sûr, vous devez vous demander s'il est préférable d'allouer des fonds à un investissement qui offre un taux de rendement plus élevé.

Une nouvelle multiplication des fonds est d'assurer une augmentation du niveau de vie sans nécessité "manger la richesse". Il est nécessaire de diversifier et de surveiller le taux de rendement atteint à un niveau de risque acceptable. A un stade ultérieur, la multiplication des richesses se fera "semi-automatiquement" (par exemple en ayant ETFactions ou immobilier). Grâce à ce "semi-automatisme", une personne pourra profiter d'un niveau de vie élevé et de beaucoup de temps libre pouvant être consacré à ses loisirs.

Comment minimiser l'impact fiscal

Les impôts sont l'une des raisons qui rendent difficile la construction d'une valeur nette. Il existe plusieurs façons de réduire les impôts. Le moyen légal le plus populaire est de reporter le moment de l'encaissement de l'investissement. Cela vous permet de différer le paiement de l'impôt sur les plus-values. Cependant, il convient de noter qu'il n'est pas possible de différer ainsi le paiement de l'impôt sur les dividendes ou les coupons obligataires reçus. Pour la plupart des gens, la constitution de leur fonds d'investissement à capital fixe coûte trop cher. Il en va de même pour le changement de résidence fiscale. Cependant, il existe des moyens de différer l'impôt également pour les "forgerons ordinaires". Ces solutions sont IKE et IKZE.

Qu'est-ce qu'IKZE ?

Le Compte Individuel de Sécurité Retraite a été lancé le 1er janvier 2012. Conformément à la loi, IKZE vous permet de collecter des fonds pour une retraite complémentaire. Les fonds disponibles ne sont pas importants. Au cours de l'année, vous pouvez leur verser 1,2 fois le salaire mensuel moyen en Pologne. À partir de 2021, les micro-entrepreneurs peuvent payer 1,8 fois le salaire mensuel moyen dans l'économie.

Le Compte Individuel de Sécurité Retraite repose en grande partie sur les Comptes Individuels de Retraite (IKE) qui fonctionnent depuis 2004. Il convient toutefois de noter qu'IKZE offre à ses participants une préférence fiscale (déduction fiscale). Par conséquent, il permet de réduire la pression fiscale sur les personnes physiques (le soi-disant PIT).

Toute personne de plus de 16 ans a le droit de déposer des fonds dans IKZE. Cependant, pour les moins de 18 ans, ils ne peuvent déposer de l'argent que s'ils ont été rémunérés sur la base d'un contrat de travail. Le compte individuel de sécurité de retraite peut également être détenu par des personnes qui ont déjà un compte IKE, un programme de retraite des employés ou un plan de capital des employés.

Les fonds accumulés dans IKZE ne peuvent être avantageusement retirés qu'à la demande de l'épargnant après qu'il ait atteint l'âge de 65 ans. Le capital versé par IKZE est imposé avec un impôt forfaitaire sur le revenu de 10 %. Vous pouvez également retirer des fonds plus tôt, mais il est alors nécessaire de payer une taxe sur les fonds collectés l'année suivante d'un montant de 12% ou 32%.

Un Compte Individuel de Sécurité Retraite peut être tenu par :

• Banque
• Dom Maklerski
• Compagnie d'assurance
• Société universelle de retraite
• Association des fonds d'investissement

IKZE comme compte d'épargne

Ce type de Compte Individuel de Sécurité Retraite ne peut être proposé que par les banques nationales. Les banques nationales sont toutes les banques qui opèrent en Pologne et sont réglementées par l'Autorité polonaise de surveillance financière. Le compte d'épargne est un produit très sûr. Il ne fournit pas de taux de rendement élevés. L'avantage d'IKZE en tant que compte d'épargne est l'évitement de l'impôt sur les plus-values.

IKZE dans un établissement exerçant des activités de courtage

En sélectionnant l'offre de la maison de courtage, l'investisseur peut investir ses fonds sur des marchés boursiers réglementés. Grâce à cela, l'investisseur peut acheter des actions, des obligations, des ETF, des dérivés ou des instruments structurés. L'investisseur peut construire son propre portefeuille d'investissement, qui sera adapté au profil d'investissement. Grâce à IKZE, il est possible d'obtenir un taux de retour sur investissement effectif plus élevé, car l'impôt sur les plus-values ​​est différé.

Signature d'un accord avec un fonds d'investissement

Le fonds d'investissement offre des services professionnels de gestion d'actifs. En employant des professionnels, les fonds d'investissement tentent de battre les références du marché. Cependant, il convient de rappeler qu'ils facturent des frais de gestion pour leurs services et parfois des commissions supplémentaires (sur les bénéfices, les frais de gestion). L'avantage est la large gamme de produits. L'avantage d'utiliser IKZE est le report de l'impôt sur les plus-values ​​au moment du rachat des parts de participation. Grâce à cela, l'investisseur peut allouer activement ses fonds sans risque de paiement "Taxe sur les poutres". Cependant, IKZE ne protège pas contre les frais de rachat des parts de participation.

IKZE dans la Compagnie d'Assurance Vie

Il s'agit d'un moyen rare de créer un compte de sécurité de retraite individuel. Le plus souvent, le produit est un contrat d'assurance-vie associé à un fonds d'assurance en unités de compte (Ubezpieczacyjny Fundusz Kapitałowy). Conformément à la convention signée, le client détermine quelle part du montant sera investie en assurance et quelle part sera confiée à des investissements en fonds en unités de compte. Bien sûr, avant de signer le contrat, il convient de se pencher sur les coûts d'une sortie anticipée du contrat en unités de compte.

Avantages d'IKZE

L'un des avantages les plus importants d'IKZE est la possibilité de déduire le montant payé du PIT. Selon le seuil d'imposition auquel le contribuable est soumis, l'économie peut s'élever à 2022% voire 12% en 32. En 2022, la limite de paiement était de 7 106 PLN. Cela signifie qu'en cas de paiement maximal, l'avantage fiscal sera de 852 PLN (seuil de 12 %) ou de 2273 32 PLN (seuil de XNUMX %). La solution est particulièrement intéressante pour les personnes de la deuxième tranche d'imposition.

Il convient également de noter que si le participant au programme verse des fonds depuis au moins 5 ans et a plus de 65 ans, il paiera une taxe de 10 % au moment du retrait. Il est donc avantageux pour l'épargne à long terme. Grâce à cela, l'investisseur n'a pas à payer d'impôt sur les plus-values ​​chaque année.

Inconvénients d'IKZE

IKZE a aussi ses inconvénients. L'un d'eux est un petit capital qui peut être déposé sur le compte. Pour cette raison, ce produit n'est qu'une des sources de votre future retraite. Le capital accumulé dans IKZE ne pourra pas assurer la sécurité de la retraite.

Un autre inconvénient est la nécessité de payer une taxe de 10% sur le capital accumulé sous IKZE au moment du retrait des fonds du compte. Cela peut décourager certaines personnes d'épargner dans le cadre de ce projet.

Similitudes et différences entre IKZE et IKE

IKE et IKZE sont des produits de prévoyance liés au troisième pilier. Ces comptes de retraite sont également similaires en termes d'âge pour cotiser (à partir de 16 ans). Une autre similitude est la possibilité d'hériter de fonds, ce qui est possible à la fois dans IKE et IKZE.

Cependant, il existe de nombreuses autres différences. Le tableau ci-dessous explique en détail quelles sont les différences entre IKE et IKZE.

Les fonds d'IKZE peuvent-ils être nationalisés ?

C'est une question que beaucoup donnent comme argument contre le fait de ne pas utiliser la solution mentionnée. La raison d'une telle incrédulité est le comportement des politiciens polonais dans le cadre des "réformes du système de retraite", qui a entraîné une réduction significative de l'échelle de fonctionnement des fonds de pension ouverts. La "réforme" du deuxième pilier a conduit à une baisse de confiance quant à savoir si les solutions du "troisième pilier" dureront sous une forme inchangée jusqu'à l'âge de la retraite.

Il convient toutefois de mentionner que les réformes du système de retraite concernaient des fonds financés par les cotisations de retraite. En revanche, des solutions comme IKE ou IKZE sont financées par des fonds privés. La possibilité de nationaliser ces fonds est la même que celle d'un bien immobilier acheté avec des économies ou des liquidités accumulées sur un compte bancaire ou un compte de courtage. Ce sont donc des biens privés de particuliers qui ne peuvent être nationalisés sans modifier la Loi fondamentale (c'est-à-dire la Constitution).

La probabilité du scénario de nationalisation des fonds d'IKE ou d'IKZE est pour l'instant proche de zéro. Bien sûr, vous devriez vérifier les sondages électoraux et vérifier les opinions économiques des principaux partis politiques. En raison du faible risque de nationalisation des fonds, il convient de se demander s'il convient de profiter des allègements offerts aux personnes utilisant des comptes de sécurité de retraite individuels.

Qui devrait utiliser IKZE

Le Compte Individuel de Sécurité Retraite (IKZE) peut être une idée intéressante pour de nombreuses personnes. Peut être remplacé:

• Épargnant déjà pour la retraite ;
• Situé dans la deuxième tranche d'imposition ;
• La personne versait irrégulièrement de l'argent à IKZE et approche l'âge de 65 ans.

Si quelqu'un accumule déjà des fonds pour sa retraite, il doit transférer une partie des fonds sur des comptes IKE et IKZE. Grâce à cela, il pourra faire de l'optimisation fiscale, ce qui augmentera le taux de retour sur investissement.

Les personnes de la deuxième tranche d'imposition doivent utiliser IKZE pour pouvoir déduire 32% du montant versé sur le compte retraite. Étant donné qu'au moment du retrait des fonds (après avoir atteint l'âge de 65 ans), la taxe sera de 10%. Les micro-entrepreneurs qui paient 19 % d'impôts (7 points de pourcentage de plus que la plupart des salariés à temps plein) ont également beaucoup à gagner. De plus, les micro-entrepreneurs peuvent payer un montant beaucoup plus élevé à IKZE. En 2022, au lieu de 7106 10 PLN, 659 XNUMX PLN.

Si une personne approche les 65 ans et n'a pas systématiquement épargné dans IKZE, elle ne peut pas bénéficier de l'impôt forfaitaire de 10 %. Pour bénéficier de la fiscalité préférentielle, vous devez avoir plus de 65 ans et cotiser à IKZE pendant 5 ans.