IKZE – jedna z možností, jak odejít do důstojného důchodu

V jednom z předchozích článků jsme zmínili o IKE neboli individuální důchodové účty. Toto není jediný způsob, jak budovat penzijní spoření pomocí třetího pilíře. Další nápad je použít Individuální důchodové účty. IKZE je zajímavý způsob, jak využít daňové úlevy, které pomáhají budovat kapitál na důchod.

Proč byste si měli spořit na důchod?

Není třeba podvádět. Většina polských občanů nemá dostatečné čisté bohatství, aby si zajistili život v důchodu bez stresu. Kapitál shromážděný v prvním a druhém pilíři polského důchodového systému nebude schopen zajistit náhradu odměn obdržených před odchodem do důchodu. Většina domácností navíc nemá další významná likvidní aktiva, která by mohla být použita k udržení životní úrovně v důchodu.

ŠEK: Kryptoměna - šetříme na odchod do důchodu v kryptoměnách

Skromný důchod nezajistí dostatek prostředků na udržení životní úrovně na nezměněné úrovni. Proto stojí za to vybudovat si ze svého majetku bezpečnostní polštář, místo abyste počítali s budoucím postupem úřadů. Pohyb získává na popularitě v mnoha zemích FIRE (předčasný odchod do důchodu pro finanční nezávislost), která navrhuje zvýšit míru úspor, abyste se stali finančně nezávislými.

Díky finanční nezávislosti se člověk méně stresuje ekonomickými záležitostmi. Je také méně náchylný k pokusům „uplatit voliče“ převody peněz. Aby bylo možné spořit, je nutné zvýšit příjem, aby se kapitál mohl budovat rychleji. Kromě toho byste měli také omezit svou životní úroveň pod úroveň svých výdělkových možností.

Chcete-li vybudovat bohatství a stát se finančně nezávislými, musíte:

• Vytvoření fondu na ochranu před neočekávanými výdaji;
• Splaťte všechny spotřebitelské dluhy, protože ušetříte na úrocích;
• Vytvoření fondu, jehož velikost se rovná pololetním výdajům;
• Spoření na důchod (III. pilíř a další způsoby);
• Přeplatit hypotéku;
• Další rozmnožování bohatství.

„Ochranný“ fond je základním prvkem budování finanční nezávislosti. Výše fondu nemusí být velká. Zpravidla stačí pár tisíc zlotých. Prostředky z tohoto fondu jsou investovány do krátkodobých vkladů nebo spořicích účtů. Peníze nashromážděné v tomto fondu mají pokrýt neočekávané výdaje, jako je oprava auta nebo opravy domácích spotřebičů. Při porušení by měl dotyčný okamžitě „obnovit fond“.

Splácení spotřebitelského dluhu je také jedním ze způsobů, jak budovat bohatství. Snížení dluhu navíc „zaručuje“ zisk v podobě nutnosti platit úroky. Čím vyšší je úroková sazba vašich dluhů, tím větší je výhoda ze splacení dluhu. Úroková sazba je velmi často vyšší než průměrný zisk z investování prostředků na kapitálovém trhu (s výjimkou násilného krachu, který činí ceny akcií velmi atraktivními).

Fond rovnající se 6 měsícům výdajů je pojistka, která poskytuje „bezpečnostní polštář“ v případě ztráty zaměstnání. S vědomím, že máte čas najít si práci, můžete snadno vyjednat svůj plat. Bohužel mnoho i dobře vydělávajících lidí má s budováním takového fondu problémy. Bohatý život znamená, že mnoho lidí s vysokými příjmy nemá ani fond rovnající se měsíčním výdajům na domácnost.

Spoření na důchod je dalším krokem, který musí člověk, kterému záleží na finanční nezávislosti, udělat. Po poskytnutí finančních prostředků na neočekávané výdaje a 6měsíčního bezpečnostního polštáře byste měli vybudovat kapitál pro budoucnost. Peníze můžete vložit do investičních fondů, pojistných kapitálových fondů, do nemovitostí nebo nákupem cenných papírů sami. K optimalizaci daňových nákladů můžete využít i legální cesty. Takovými řešeními jsou IKE, IKZE, PPE nebo PPK. Je to dlouhá cesta, která trvá, dokud nevybudujete jmění, které zajistí finanční nezávislost.

Přeplácení hypotéky je krok, který lze udělat spolu se spořením na důchod. Přeplácení úvěru snižuje úrokové náklady a zvyšuje čisté jmění, protože hypoteční dluh klesá. Samozřejmě byste měli zvážit, zda není lepší alokovat finanční prostředky do investice, která poskytuje vyšší míru návratnosti.

Další znásobení prostředků má zajistit zvýšení životní úrovně bez nutnosti "jíst bohatství". Je nutné diverzifikovat a hlídat dosahovanou míru výnosu při přijatelné míře rizika. V pozdější fázi bude znásobení bohatství probíhat „poloautomaticky“ (např ETFsakcie nebo nemovitosti). Díky tomuto „poloautomatismu“ si člověk bude moci užívat vysokou životní úroveň a spoustu volného času, který může věnovat svým koníčkům.

Jak minimalizovat daňové dopady

Daně jsou jedním z důvodů, které ztěžují budování čistého jmění. Existuje několik způsobů, jak snížit daně. Nejoblíbenějším právním prostředkem je odložení okamžiku zpeněžení investice. To vám umožní odložit platbu daně z kapitálových výnosů. Je však vhodné poznamenat, že tímto způsobem není možné odložit platbu daně z přijatých dividend nebo kuponů dluhopisů. Pro většinu lidí je založení jejich uzavřeného investičního fondu příliš nákladné. Totéž platí pro změnu daňové rezidence. Existují však způsoby, jak odložit daň i pro „obyčejné Smithy“. Takovými řešeními jsou IKE a IKZE.

Co je IKZE?

Individuální důchodové zabezpečení bylo spuštěno 1. ledna 2012. IKZE umožňuje na základě zákona shromažďovat prostředky na připojištění. Dostupné finanční prostředky nejsou velké. Během roku jim můžete zaplatit 1,2násobek průměrné měsíční mzdy v Polsku. Od roku 2021 mohou mikropodnikatelé platit 1,8násobek průměrné měsíční mzdy v ekonomice.

Individuální důchodové zabezpečení je z velké části založeno na individuálních důchodových účtech (IKE), které fungují od roku 2004. Za zmínku však stojí, že IKZE svým účastníkům nabízí daňové zvýhodnění (daňový odpočet). Umožňuje tedy snížit daňové zatížení fyzických osob (tzv. PID).

Právo vkládat finanční prostředky do IKZE má každá osoba starší 16 let. U osob mladších 18 let však mohou peníze složit pouze v případě, že jim byly vyplaceny na základě pracovní smlouvy. Individuální důchodové zabezpečení mohou vlastnit také osoby, které již mají účet IKE, zaměstnanecký penzijní program nebo zaměstnanecký kapitálový plán.

Prostředky nashromážděné v IKZE lze výhodně vybrat pouze na žádost střadatele po dovršení 65 let věku. Kapitál vyplácený z IKZE je zdaněn paušální daní z příjmu ve výši 10 %. Prostředky můžete vybrat i dříve, ale pak je nutné z inkasovaných prostředků v následujícím roce zaplatit daň ve výši 12 % nebo 32 %.

Individuální důchodový bezpečnostní účet může vést:

• Banka
• Dom Maklerski
• Pojišťovna
• Univerzální penzijní společnost
• Asociace investičních fondů

IKZE jako spořicí účet

Tento typ Individuálního důchodového zabezpečení mohou nabízet pouze tuzemské banky. Domácí banky jsou všechny banky, které působí v Polsku a jsou regulovány Polským úřadem pro finanční dohled. Spořicí účet je velmi bezpečný produkt. Neposkytuje vysokou míru návratnosti. Výhodou IKZE jako spořicího účtu je vyhnutí se dani z kapitálových výnosů.

IKZE v instituci provozující makléřskou činnost

Výběrem nabídky obchodníka s cennými papíry může investor investovat své prostředky na regulovaných trzích cenných papírů. Díky tomu může investor nakupovat akcie, dluhopisy, ETF, deriváty nebo strukturované nástroje. Investor si může sestavit vlastní investiční portfolio, které bude šité na míru investičnímu profilu. Díky IKZE je možné dosáhnout vyšší efektivní míry návratnosti investice, protože je odložená daň z kapitálových výnosů.

Podepsání smlouvy s investičním fondem

Investiční fond nabízí profesionální služby správy aktiv. Zaměstnáváním profesionálů se investiční fondy snaží překonat tržní benchmarky. Je však vhodné připomenout, že si za své služby účtují poplatky za správu a někdy i další provize (ze zisku, manipulační poplatky). Výhodou je široká nabídka produktů. Výhodou použití IKZE je odložení daně z kapitálových výnosů v době odkupu podílových listů. Díky tomu může investor alokovat své prostředky aktivně bez rizika platby "daň z paprsků". IKZE se však nechrání před poplatky za odkup podílových listů.

IKZE v Životní pojišťovně

Toto je vzácný způsob, jak nastavit individuální důchodový bezpečnostní účet. Nejčastěji je produktem smlouva životního pojištění kombinovaná s investičním fondem (Ubezpieczacyjny Fundusz Kapitałowy). Zákazník si na základě podepsané smlouvy určí, jaká část částky bude investována do pojištění a jaká část bude svěřena na investice pomocí podílových fondů. Samozřejmě se před podpisem smlouvy vyplatí podívat se na náklady předčasného odstoupení od investiční smlouvy.

Výhody IKZE

Jednou z nejdůležitějších výhod IKZE je možnost odečíst si zaplacenou částku z PID. V závislosti na tom, jakému daňovému prahu poplatník podléhá, ​​může úspora v roce 2022 činit 12 % nebo dokonce 32 %. V roce 2022 byl limit platby 7 106 PLN. To znamená, že v případě maximální platby bude daňové zvýhodnění činit 852 PLN (12% hranice) nebo 2273 32 PLN (XNUMX% hranice). Řešení je atraktivní zejména pro lidi ve druhém daňovém pásmu.

Za zmínku také stojí, že pokud účastník programu platí finanční prostředky alespoň 5 let a je mu více než 65 let, zaplatí v okamžiku výběru 10% daň. Je to tedy výhodné pro dlouhodobé spoření. Díky tomu nemusí investor každý rok platit daň z kapitálových výnosů.

Nevýhody IKZE

IKZE má i své nevýhody. Jedním z nich je malý kapitál, který lze vložit na účet. Z tohoto důvodu je tento produkt pouze jedním ze zdrojů vašeho budoucího důchodu. Kapitál nashromážděný v IKZE nebude schopen zajistit zabezpečení v důchodu.

Další nevýhodou je nutnost platit 10% daň z kapitálu nashromážděného pod IKZE v okamžiku výběru prostředků z účtu. To může některé lidi odradit od spoření v rámci tohoto projektu.

Podobnosti a rozdíly mezi IKZE a IKE

IKE a IKZE jsou penzijní produkty související s tzv. třetím pilířem. Tyto důchodové účty jsou podobné i z hlediska věku pro přispívání (od 16 let). Další podobností je možnost zdědění fondů, což je možné jak v IKE, tak v IKZE.

Rozdílů je však mnohem více. Níže uvedená tabulka podrobně vysvětluje, jaké jsou rozdíly mezi IKE a IKZE.

Lze prostředky z IKZE znárodnit?

To je otázka, kterou mnozí dávají jako argument proti nepoužití zmíněného řešení. Důvodem takové nedůvěry je chování polských politiků v souvislosti s „reformami penzijního systému“, které mělo za následek výrazné omezení rozsahu fungování Otevřených penzijních fondů. „Reforma“ druhého pilíře vedla k poklesu důvěry, zda řešení z „třetího pilíře“ vydrží v nezměněné podobě až do dosažení důchodového věku.

Za zmínku však stojí, že reformy důchodového systému se týkaly fondů financovaných z penzijních příspěvků. Na druhou stranu jsou řešení jako IKE nebo IKZE financována ze soukromých prostředků. Šance na znárodnění takových fondů je stejná jako u nemovitosti koupené s úsporami nebo hotovostí nashromážděnou na bankovním nebo makléřském účtu. Jde tedy o soukromý majetek jednotlivců, který nelze znárodnit bez změny základního zákona (tj. Ústavy).

Pravděpodobnost scénáře znárodnění prostředků z IKE nebo IKZE se zatím blíží nule. Samozřejmě byste si měli prohlédnout volební průzkumy a zkontrolovat ekonomické názory velkých politických stran. Vzhledem k nízkému riziku znárodnění finančních prostředků je na zvážení, zda nevyužít úlev pro osoby využívající Individuální důchodové zabezpečení.

Kdo by měl používat IKZE

Individuální důchodové zabezpečení (IKZE) může být pro mnoho lidí zajímavým nápadem. Lze nahradit:

• Již spoříte na důchod;
• Nachází se ve druhém daňovém pásmu;
• Osoba nepravidelně odváděla peníze IKZE a blíží se věku 65 let.

Pokud již někdo shromažďuje prostředky na důchod, měl by část prostředků převést na účty IKE a IKZE. Díky tomu bude moci dělat daňovou optimalizaci, která zvýší míru návratnosti investice.

Lidé ve druhém daňovém pásmu by měli používat IKZE, aby si mohli odečíst 32 % z částky zaplacené na důchodový účet. Vzhledem k tomu, že v době výběru finančních prostředků (po dosažení 65 let věku) bude daň činit 10 %. Hodně mohou získat i mikropodnikatelé, kteří platí 19% daň (o 7 procentních bodů více než většina zaměstnanců na plný úvazek). A co víc, mikropodnikatelé mohou IKZE zaplatit mnohem vyšší částku. V roce 2022 místo 7106 10 PLN 659 XNUMX PLN.

Pokud se člověku blíží 65 let a systematicky nespoří v IKZE, nemusí se mu paušální daň ve výši 10 % hodit. Abyste mohli využít zvýhodněné zdanění, musíte být starší 65 let a platit do IKZE po dobu 5 let.